Qu’est-ce que le Livret Développement Durable et Solidaire ?

Le Livret Développement Durable et Solidaire appartient à la famille des livrets réglementés. C’est un produit d’épargne au même titre que l’assurance vie par exemple. Avec ce livret, votre épargne reste disponible à tout moment. Cela signifie que les titulaires peuvent, dès qu’ils le souhaitent, récupérer leurs placements afin de les transférer sur leurs comptes. En France, tous les établissements bancaires peuvent le proposer.

Quel est le taux du Livret Développement Durable et Solidaire ?

Le taux du Livret de développement durable suit celui du Livret A et s’établit aujourd’hui à 0,5%. Le taux du LDDS est susceptible de changer deux fois par an : le 1er février ainsi que le 1er août.Depuis 2020, les taux des Livrets A et LDD, sont fixés en fonction de la moyenne semestrielle de l'inflation et des taux interbancaires à court terme. Ces derniers correspondent aux taux d’intérêt en vigueur sur les prêts à court terme entre les banques.

Quel est le plafond du LDD ?

Le plafond du LDD correspond au montant maximum que le titulaire peut verser sur un Livret de Développement Durable et Solidaire. Depuis 2012, ce plafond est fixé à 12 000 euros.

Qui peut ouvrir un Livret Développement Durable et Solidaire ?

Tout résident fiscal français peut devenir titulaire d’un LDD. Toutefois, il est interdit de posséder deux Livrets de Développement Durable et Solidaire, comme il est impossible de détenir deux Livrets A.

Comment est investi l’argent placé sur le LDDS ?

Une partie des placements effectués par le titulaire sert au financement de logements sociaux. L'autre moitié des placements est conservée par la banque et doit servir aux projets contribuant à la transition énergétique. Ils peuvent aussi financer des PME, ainsi que le secteur de l'économie sociale et solidaire (ESS).

Livret de Développement Durable et Solidaire : le guide complet

Le Livret Développement Durable et Solidaire (LDDS) est un livret d'épargne réglementée, au même titre que le livret A. Ce guide rend compte de tout ce que vous devez savoir sur ce produit d'épargne.

Qu’est-ce que le Livret de Développement Durable et Solidaire ?

Initialement, le LDDS s'appelait “Compte pour le Développement Industriel” (CODEVI). C’est un produit d’épargne qui a vu le jour en 1983 pour répondre aux demandes des banques, qui souhaitaient abolir le monopole de distribution du Livret A. Ce guide vous permet de comparer le meilleur livret d'épargne.

Le plafond du CODEVI a progressivement augmenté pour passer de 10 000 francs en 1983 à 30 000 francs en 1994 (4 600 euros).

En 2006, une loi transforme le CODEVI en Livret de Développement Durable. Les fonds collectés sont ainsi étendus au financement en faveur de l'environnement et le plafond est porté à 6 000 euros.

Fin 2016, le LDDS est rebaptisé Livret de développement durable et solidaire par la loi Sapin II. À présent, les fonds collectés par les établissements peuvent être utilisés dans le financement de l'économie sociale et solidaire.

Le LDDS est donc un livret d’épargne réglementée et son taux d’intérêt est identique à celui du livret A. Son plafond est fixé à 12 000 € et son taux à 3 %.

Bien que son rendement soit relativement bas, le Livret Développement Durable et Solidaire offre l’avantage d’être totalement défiscalisé. En effet, les intérêts sont exonérés des prélèvements sociaux et de l’impôt sur le revenu.

Les montants minimums de retraits et de versements ainsi que le versement initial sont fixés par les établissements bancaires.

Pourquoi souscrire à un LDDS ?

Opter pour un livret de développement durable et solidaire présente divers avantages.

Disponibilité des fonds
Fructification de l'argent
Plafond
Sécurité financière

Disponibilité des fonds

Le principal avantage d'un livret bancaire est la disponibilité de l'argent. Vous pouvez accéder à vos dépôts et effectuer des retraits à tout moment. Cette souplesse en fait un excellent choix pour constituer un fonds d'urgence, disponible immédiatement en cas de besoin.

Fructification de l'argent

L'ouverture d'un livret bancaire permet de faire fructifier son argent grâce aux intérêts générés. Ces intérêts s'ajoutent au capital initial, favorisant ainsi la croissance de l'épargne.

Plafond

Contrairement aux livrets d'épargne réglementés qui ont des plafonds de dépôt stricts et limités, la plupart des offres de livrets bancaires n'imposent pas de limites de dépôt. Bien que ces livrets n'aient pas les avantages fiscaux des livrets réglementés, ils offrent une alternative intéressante. De plus, les livrets bancaires n'ont généralement pas de durée minimale de placement.

Sécurité financière

Ouvrir un livret bancaire contribue à renforcer la sécurité financière. En plus de la possibilité de faire fructifier l'épargne, les livrets bancaires offrent une certaine protection. Ils sont souvent assortis de garanties de dépôt, assurant ainsi les fonds déposés jusqu'à un certain montant en cas de faillite de la banque.

Comparer les LDDS des banques en 2024

À l’inverse de l’assurance-vie, le Livret Développement Durable et Solidaire est un produit d’épargne réglementé. De ce fait, son plafond est fixé par la loi, comme son taux d’intérêt.

Ainsi, il s’établit à 12 000 € depuis fin 2012. Cependant, il peut être dépassé par la capitalisation de vos intérêts. Vous pouvez donc posséder un LDDS affichant un solde supérieur à ces 12 000 euros lorsque les intérêts viennent s'ajouter en fin d'année. La capitalisation de ces intérêts ne possède pas de limite.

Néanmoins, lorsque le plafond est dépassé, vous ne pouvez plus effectuer de versements sur votre Livret Développement Durable et Solidaire.

Le taux du Livret Développement Durable et Solidaire (aussi communément appelé LDDS) est calqué sur celui sur Livret A. Depuis le 1ᵉʳ février 2020, il bénéficie donc d'un taux de rémunération annuel de 3 %.

Banque	Taux	Plafond	Minimum	Disponibilité
Monabanq	3 %	12 000 €	10 €	Immédiate
Fortuneo	3 %	12 000 €	10 €	Immédiate
Boursobank	3 %	12 000 €	10 €	Immédiate
SG	3 %	12 000 €	10 €	Immédiate
Banque Populaire	3 %	12 000 €	10 €	Immédiate
Banque Postale	3 %	12 000 €	10 €	Immédiate
Crédit Agricole	3 %	12 000 €	10 €	Immédiate
BNP Paribas	3 %	12 000 €	10 €	Immédiate
Axa Banque	3 %	12 000 €	10 €	Immédiate

Les intérêts du Livret Développement Durable et Solidaire sont, dans la plupart des cas, calculés suivant la règle des quinzaines, c’est-à-dire deux fois par mois. Les intérêts s’appliquent aux sommes versées à partir du premier jour de la quinzaine qui suit le versement. Il peut s’agir du 16 du même mois ou du 1ᵉʳ du mois suivant. Les sommes retirées quant à elles ne bénéficient plus des intérêts du LDDS à partir du premier jour de la quinzaine durant laquelle intervient le retrait.

La fiscalité du Livret Développement Durable et Solidaire

Au même titre que le Livret A, le LDDS est un livret d'épargne réglementée « défiscalisé ». À ce titre, les intérêts perçus chaque année ne sont pas imposables. Ils concernent les prélèvements sociaux, l’imposition au barème de l’impôt sur le revenu ainsi que le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL).

Du fait de cette exonération fiscale, les intérêts du Livret Développement Durable et Solidaire n’ont pas à être reportés dans la déclaration de revenus.

Le prélèvement forfaitaire unique (PFU) à 30 % sur les revenus du capital, ou flat taxe, ne s'applique pas non plus au Livret Développement Durable et Solidaire.

Comment ouvrir un LDDS ?

Le LDDS est uniquement réservé aux particuliers. De plus, vous ne pouvez détenir qu'un seul Livret de développement durable et seulement deux par foyer fiscal. Un mineur fiscalement domicilié en France peut devenir titulaire d’un Livret Développement Durable et Solidaire, s'il dispose de revenus personnels et n’est pas rattaché au foyer fiscal de ses parents.

La plupart des banques traditionnelles françaises proposent le LDDS : Crédit Agricole, Crédit Mutuel, BNP Paribas, CIC, Banque Postale. Certaines banques en ligne proposent également ce produit d’épargne. C’est le cas de BoursoBank, d'Hello bank ou encore d’ING.

En revanche, le Livret Développement Durable et Solidaire n’est pas proposé par les néobanques et banques mobiles comme n26 ou Revolut.

Pour ouvrir un LDDS, vous devez simplement en faire la demande en ligne ou auprès de votre conseiller bancaire, puis effectuer un versement initial.

Le montant minimum pour les versements initiaux est de 10 euros. Cependant, chaque établissement est libre de fixer le sien et aucun minimum n'est imposé par la loi.

Comment effectuer le retrait d’argent de son LDDS ?

Retirer de l'argent de votre Livret est une opération gratuite en ligne. Votre épargne est disponible à tout moment. Vous pouvez récupérer vos placements quand vous le souhaitez en vous connectant sur votre espace client. Vous devez uniquement programmer un virement de votre Livret Développement Durable et Solidaire vers votre compte courant.

Lorsque ce dernier est domicilié dans la même banque que votre livret d'épargne, le virement est instantané.

Comment transférer ou clôturer un LDDS ?

Tous les titulaires du Livret Développement Durable et Solidaire sont libres de clôturer leurs comptes quand ils le souhaitent. Pour lancer la procédure, il faut adresser un courrier recommandé à la banque, avec nom, prénom, adresse, identifiant client et le numéro de compte associé au livret. Par la suite, la banque verse les sommes restantes sur comptes bancaires du client.

Si les clients souhaitent changer d’établissement bancaire, les clients ne peuvent pas transférer leur Livret de développement durable dans leur nouvelle banque. Cependant, ils peuvent le fermer et demander l'ouverture d'un nouveau LDDS dans leur nouvelle banque.

Placements : comment est investi l’argent du LDDS ?

Une partie de l’épargne placée sur votre LDDS, celle centralisée à la Caisse des Dépôts, sert au financement de logements sociaux. Cela peut aussi bien concerner leur rénovation que la construction de nouveaux habitats.

L'autre moitié est conservée dans les caisses de la banque et doit servir à :

Des projets contribuant à la transition énergétique à hauteur de 10 % minimum. Par exemple, octroyer des prêts aux particuliers souhaitant réaliser des travaux énergétiques dans leur logement ;
Financer des PME, à hauteur de 80 % minimum ;
Financer le secteur de l'économie sociale et solidaire (ESS) à hauteur de 5 %.

Depuis octobre 2020, les banques doivent proposer chaque année à leurs clients détenteurs d’un Livret Développement Durable et Solidaire de reverser, sous forme d’un don, une partie des sommes déposées à des entreprises de l'économie sociale et solidaire (ESS).

Les clients peuvent choisir un bénéficiaire parmi une liste d’organismes ou entreprises sélectionnés par la banque. Ces derniers doivent figurer sur la liste dressée par le Conseil national des chambres régionales de l’économie sociale et solidaire.

Notre avis sur le livret de développement durable et solidaire

Avantages ✔️	Inconvénients ❌
✔️ Disponible tout le temps	❌ Plafond de 12 000 €
✔️ Taux fixe de 3 %	❌ Pour une personne par foyer

Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) présente des avantages intéressants pour les épargnants. Tout d'abord, l'un de ses principaux avantages est sa disponibilité permanente. Les fonds déposés dans le LDDS sont accessibles à tout moment, ce qui en fait un choix idéal pour ceux qui ont besoin d'une épargne de précaution accessible en cas d'imprévu. De plus, le LDDS offre un taux d'intérêt fixe de 3 %, ce qui est attractif pour ceux qui cherchent à faire fructifier leur épargne de manière sûre et constante.

Cependant, le LDDS présente également quelques inconvénients à considérer. Tout d'abord, il a un plafond de dépôt fixé à 12 000 €, ce qui signifie que vous ne pouvez pas déposer plus que cette somme sur votre compte LDDS. Ce plafond peut être contraignant pour ceux qui souhaitent épargner des montants plus importants. De plus, le LDDS est limité à une personne par foyer fiscal, ce qui signifie que chaque personne ne peut détenir qu'un seul LDDS, même si elles sont mariées ou pacsées. Cette restriction peut être un inconvénient pour les couples qui souhaitent épargner individuellement dans un LDDS.